Een beetje knappe pensioenregeling kost al snel 10 tot 13% van de loonsom. Vandaar dat veel werkgevers ervoor kiezen om de deelnemers een gedeelte van deze premie te laten betalen middels de inhouding van een eigen bijdrage op het loon. Deze werknemersbijdrage levert in de praktijk de nodige discussies op. Zeker als het gaat om een beschikbare premieregeling. Lees meer…
U bent OR lid
De eigen bijdrage van de werknemer, het blijft lastig
Eindloon, de 5 grootste misverstanden
De afgelopen periode heb ik meerdere keren aandacht besteed aan de eindloonregeling. Een aantal reacties heeft mij bevestigd dat er nog steeds een groot aantal misverstanden bestaan over de eindloon. In dit artikel een overzicht van de 5 grootste misverstanden.
Eindloon
Eerst een korte toelichting op eindloon. Een eindloon pensioen is een pensioen dat is gebaseerd op het laatst verdiende salaris. Lees meer…
De zegeningen van een eindloonregeling – vervolg
Eindloon is de beste pensioenregeling en we zouden een terugkeer naar eindloon moeten overwegen. In mijn vorige artikel over eindloonregelingen heb ik deze stelling neergelegd. Ik dat artikel heb ik een eenzijdige benadering gekozen van de verschillen tussen eindloon, middelloon en beschikbare premie. Daarin heb ik hoofdzakelijk argumenten genoemd die pleiten voor een eindloonregeling. Lees meer…
De zegeningen van een eindloonregeling
Het afgelopen decennium is massaal afscheid genomen van de eindloonregeling. Steeds meer pensioenregelingen zijn omgezet van eindloon naar middelloon of naar beschikbare premie. Ik vraag me echter af of we daar wel goed aan hebben gedaan. Soms denk ik dat we maar weer massaal terug moeten keren naar de eindloonregeling. Niet uit een sentimentele vorm van heimwee, maar gebaseerd op het grote aantal beperkingen waar we in de middelloon- of beschikbare premieregelingen mee te maken hebben.
Duidelijk
Bij een eindloonregeling snapt iedere werknemer hoeveel pensioen hij of zij ongeveer gaat krijgen. Namelijk 70% van het laatst verdiende loon.
Die 70% geldt natuurlijk alleen als je ook 40 dienstjaren hebt gemaakt, maar dat is over het algemeen goed bekend bij de gemiddelde Nederlander. De vraag 70% van welk salaris (telt het hele salaris mee voor de berekening van pensioen?) is, evenals de vraag met welke AOW dan rekening wordt gehouden, een legitieme vraag. Maar dit is relatief eenvoudig en goed uit te leggen.
Middelloon en beschikbare premie daarentegen zijn niet zo eenvoudig. Beide regelingen zijn zogenaamde opbouwregelingen. Jaarlijks wordt er iets toegevoegd aan het opgebouwde pensioen of kapitaal en aan het eind krijg je de optelsom van alle jaren pensioenopbouw. Bij beschikbare premie speelt dan nog een extra punt en dat is de onzekerheid over het beleggingsrendement en hoeveel pensioen je uiteindelijk kunt aankopen met het opgebouwde kapitaal. Dat geeft veel onduidelijkheid en daardoor veel onzekerheid.
Foutkans
Een ander belangrijk verschil is de foutmarge. Eindloon is naar mijn mening een heel safe systeem. Als het laatste salaris dat wordt gebruikt voor de berekening van het pensioen juist is, dan klopt het hele pensioen en krijg je als gepensioneerde uitbetaald waar je recht op hebt.
Bij middelloon en beschikbare premie mag tussentijds geen fout worden gemaakt. Als er eenmaal een fout is ingeslopen, wordt die niet meer, net als bij eindloon, automatisch gecorrigeerd bij de eerstvolgende aanpassing. Nee, dan wordt verder gestapeld op de fout. De kans dat je uiteindelijke pensioen dus niet helemaal gelijk is aan het pensioen waar je recht op had, is hierdoor relatief groot. Bovendien is het lastiger te controleren voor de gemiddelde werknemer, waardoor de kans dat je een fout daadwerkelijk constateert ook nog eens relatief klein is.
Eindloon werd als onbeheersbaar en onbegrijpelijk gezien. Ik vraag me af of het middel niet erger is geworden dan de kwaal.
Voor mij genoeg redenen om me openlijk af te vragen of eindloon toch niet een betere regeling is. Welke ondernemingsraad maakt zich als eerste sterk voor dit onderwerp?
Wijziging van de pensioenovereenkomst
Regelmatig krijgen wij vragen over de wijziging van een pensioenregeling en de toestemming van de werknemers. In een eerder artikel ben ik ingegaan op de rol van de ondernemingsraad. In dit artikel met name aandacht voor de individuele deelnemers en hun positie bij een wijziging. Lees meer…
